La banca pide al supervisor utilizar las provisones 'anticrisis'
El sector afronta la caída del mercado con un colchón de 34.000 millones de
euros
14/01/2008
La crisis de liquidez y la caída del sector inmobiliario son dos malas noticias para las entidades
financieras. Además, si llegan juntas, son mucho más dañinas. Sin embargo, han venido acompañadas
de otra buena nueva: bancos y cajas de ahorros acumulan unas provisiones genéricas de unos 34.000
millones de euros. Hasta octubre pasado, esta cantidad era de 33.458 millones, pero el sector estima
que al cierre de 2007 acumulaba casi mil millones más.
Esta inmensa hucha supone un colchón para combatir la morosidad futura si ésta alcanza cifras muy
elevadas. Lo curioso de estas provisiones es que están inventadas por el Banco de España y que no
existen en ningún otro país. El supervisor, cuando Luis Ángel Rojo era gobernador, estableció que
las entidades aprovecharan la bonanza del ciclo económico para dar menos beneficios y engordar
esta partida. Por eso se denominan provisiones anticíclicas o genéricas.
Con la llegada de tiempos difíciles han surgido discrepancias entre el supervisor y las entidades
sobre el uso de esta partida. Directivos de bancos y cajas se quejan de tener que realizar fuertes
provisiones "por una pérdida esperada en el futuro". Estas dotaciones (que se hacen en función del
crecimiento del volumen de negocio), no les excusan de tener que realizar otras que se cargan
cuando aparecen los morosos. Así, 80% de las provisiones que hace el sector son genéricas. Ahora
que es más costoso apuntalar los beneficios -algo que se puede complicar aún más en años
venideros-, realizar dos tipos de provisiones es doloroso para el sector.
Sólo Banesto, el primero de los grandes bancos que ha presentado resultados, acumula 1.200
millones de euros de las provisiones genéricas y sólo 160 millones de específicas.
La banca plantea cambios. Diferentes ejecutivos de bancos y cajas han planteado en Banco de
España que se flexibilice la norma. Algunos piden que se provisione menos en las genéricas.
Otros consideran que se debería autorizar el traspaso del cajón de las genéricas a las
específicas. "Si se calcularan con criterios lógicos, podrían sobrar alrededor del 30%
de las provisiones actuales", dice un analista.
Ahora, la ley permite que se realicen estas transferencias de unas provisiones a otras, "pero
sólo en unas condiciones que, en la práctica, no cumple casi nadie. Por eso, el Banco de
España podría rebajarlas para que desde ahora mismo comenzara ese traspaso", apunta el
directivo de un gran banco. Otras fuentes incluso dudan de que la adaptación española a
las normas internacionales de contabilidad (NIC) se ajuste a la legalidad.
El Banco de España rechaza estas críticas y se reafirma en la norma actual. En su opinión,
es adecuada tal y como está redactada. No parece que el supervisor quiera abrir la mano.
Un analista bancario recuerda que José Viñals, subgobernador del Banco de España, reconoció
el pasado junio que se podría flexibilizar el cálculo de las provisiones para adaptarlo a
la nueva normativa internacional. Sin embargo, la llegada de la crisis de liquidez y el
bajón inmobiliario parecen haberle disuadido al supervisor bancario de sus intenciones
iniciales.
Otro banquero recuerda que no todas las entidades están igualmente perjudicadas. "Con
estas provisiones, los bancos cotizados tienen menos beneficios que otros europeos.
Esto repercute en las cotizaciones en Bolsa y puede facilitar que nos lancen una OPA".
Este ejecutivo recuerda que el temor a ser comprados lo pueden tener los bancos
cotizados, pero no las cajas, "que están a salvo de estos contratiempos", ironiza.
Por eso, desde una de las grandes entidades del sector se sugiere que se retiren a los
bancos, pero se mantengan para las cajas. Y señala otra razón. "Las cajas tienen una
extraña estructura de propiedad, con una relativa influencia política. Las provisiones
genéricas pueden actuar como un freno a estas interferencias y obligarían a los
gestores a ser más conservadores y retener más capital", dice este banquero. Por
supuesto, desde las cajas consultadas la idea resulta casi ofensiva y recuerdan
que la valoración de los bancos en Bolsa es mayor gracias a la fortaleza de las
provisiones.
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